DCM GmbH & Co. Indien 1 KG-Eigenkapital sinkt innerhalb von einem Jahr um fast 4 Millionen Euro

Da bekommt sicherlich jeder Anleger dieses Fonds, und der diese Bilanz liest, erst einmal einen Schrecken, denn ein fast halbiertes Eigenkapital ist dann schon etwas wo man als Anleger ins Grübeln kommt. Begründet wird das in dieser Bilanz mit dem von usn ror makierten Umstand. Das alleine reicht aber aus unserer Sicht nicht aus als Erklärung. DCM GmbH & Co. Indien 1 KG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

31.12.2016
EUR
31.12.2015
EUR
A. Anlagevermögen 4.576.993,69 8.430.986,92
I. Finanzanlagen 4.576.993,69 8.430.986,92
B. Umlaufvermögen 372.067,15 290.466,67
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 14.941,66 14.466,80
II. Guthaben bei Kreditinstituten 357.125,49 275.999,87
Bilanzsumme, Summe Aktiva 4.949.060,84 8.721.453,59

Passiva

31.12.2016
EUR
31.12.2015
EUR
A. Eigenkapital 4.877.011,70 8.621.890,47
I. Kapitalanteile 4.877.011,70 8.621.890,47
B. Rückstellungen 28.520,00 22.840,00
C. Verbindlichkeiten 43.529,14 76.723,12
Bilanzsumme, Summe Passiva 4.949.060,84 8.721.453,59

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Es handelt sich bei der Gesellschaft um eine kleine Personengesellschaft gemäß § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 264, 266, 267, 274a, 276, 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Regelungen gemäß §§ 264a, 264c HGB wurden beachtet.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden, sofern notwendig, auch die Vorjahreswerte angepasst. Ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: DCM GmbH & Co. Indien 1 KG

Firmensitz laut Registergericht: München

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: München

Register-Nr.: 90201

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

–  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

–  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Liquide Mittel wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Beträgt die Restlaufzeit mehr als ein Jahr, ist, soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, dieser angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte 2016 2015
EUR EUR
Forderungen 14.941,66 14.466,80
Verbindlichkeiten 0,00 11.256,00

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten hinsichtlich der Restlaufzeiten ist im Einzelnen im Verbindlichkeitenspiegel dargestellt, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.

Gesellschafter

Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:

Name DCM Indien 1 Komplementärs GmbH
Sitz München
Rechtsform Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gezeichnetes Kapital: EUR 25.000,00

Unterschrift der Geschäftsführung

Ort, Datum Pronovi Fondsverwaltungs GmbH
Ort, Datum DCM Indien 1 Komplementärs GmbH
Art der Verbindlichkeit zum Gesamtbetrag davon mit einer Restlaufzeit
31. Dezember 2016 bis zu 1 Jahr mehr als 1 Jahr mehr als 5 Jahre
EUR EUR EUR EUR
*Vorjahr in EUR und kursiv dargestellt
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 22.823,14 22.823,14 0,00 0,00
* 44.761,12 44.761,12 0,00 0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 20.706,00 20.706,00 0,00 0,00
* 20.706,00 20.706,00 0,00 0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 0,00 0,00
* 11.256,00 11.256,00 0,00 0,00
Summe 43.529,14 43.529,14 0,00 0,00
* 76.723,12 76.723,12 0,00 0,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.08.2017 festgestellt.

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